البث التجريبي للموقع الرسمي للشيخ محمد بن حسين يعقوب

د : علي أحمد السالوس

قرار مشكلة المتأخرات في المؤسسات المالية الإسلامية وتحريم فوائد البنوك

عندما التقى المشاركون الذين جاءوا من أنحاء العالم وهم كثرة كاثرة ، شاع الحديث بينهم حول الفتوى التي صدرت مؤخرًا باسم مجمع البحوث الإسلامي والتي أباحت فوائد البنوك الربوية ، وطلب بعضهم من رئاسة مجمع الفقه الإسلامي الدولي إصدار قرار في الرد على هذه الفتوى ، فرأى المسئولون أن من غير المناسب أن يصدر قرار بهذه الصورة حتى لا يبدو أن مجمعًا يرد على مجمع آخر، مع اقتناعهم بضرورة بيان الحكم الشرعي .

اتجه رأي المشاركين إلى كتابة رد مُفَصَّل يُفَنَّد ما استندت إليه فتوى إباحة الفوائد ، ويُثْبِت تحريمها ، وينشر الرد باسم المشاركين وليس باسم المجمع ، ويوضع على الإنترنت حتى يوقع عليه الآلاف إلى جانب توقيع المشاركين ، تصرف مجمع الفقه بحكمة ؛ فرأى ألا يذكر مجمع البحوث ولا فتواه الأخيرة ، وإنما يبين ويؤكد تحريم الفوائد البنكية ضمن الحديث عن مشكلة المتأخرات في المؤسسات المالية الإسلامية ، وفي بيانه يبطل ويدحض الأسس التي قامت عليها فتوى إباحة الفوائد الربوية .

القرارات التي أصدرتها المجامع الفقهية منذ نشأتها كانت خلال مؤتمرات عامة ، دعي إليها جميع الأعضاء والخبراء ، بعد كتابة أبحاث في الموضوعات التي يراد بحثها ، ومناقشة هذه الأبحاث لإصدار القرارات والتوصيات المناسبة .

أما القرار الأخير الذي صدر باسم مجمع البحوث بالأزهر فكان نتيجة سؤال من رئيس مجلس إدارة بنك ربوي ، وهو حاليًا عضو مجمع البحوث (!!)

وجاء في السؤال أن البنك يستثمر الأموال في معاملات مشروعة –أي أنها حلال- وذلك مقابل ربح محدد مقدمًا ..

دون أن ينعقد مؤتمر عام جمع عدد قليل من أعضاء مجمع البحوث من مصر فقط ، وجلهم من غير المتخصصين ، وممن عينوا أخيرا ، وقرر هؤلاء بالأغلبية أن البنك وكيل في استثمار مشروع ، ولا مانع شرعًا من تحديد الربح مقدمًا ، وصدر القرار باسم مجمع البحوث وليس باسم الحاضرين ..

ودون أن يذكر اسم مجمع البحوث ، أو يشار إليه أو إلى فتواه إشارة صريحة ، ذكر مجمع الفقه الإسلامي الدولي ما يبطل هذه الفتوى ، وذلك ببيان وظائف البنوك التقليدية تبعًا للقوانين المنظمة لعمل البنوك ، ثم ذكر العلاقة بين هذه البنوك والمودعين ، فالواقع العملي ، والتكييف الشرعي والقانوني ، أنها علاقة اقتراض وليس وكالة في الاستثمار .

وبعد هذا أكد أن فوائد البنوك على الودائع من الربا المحرم شرعًا في الكتاب والسنة ، وذكر كثيرا من القرارات والفتاوى التي أكدت على هذا المعنى بحيث تشكل في مجموعها إجماعًا معاصرًا لا تجوز مخالفته على تحريم فوائد البنوك .

ثم بين الفرق بين عقد القرض بفائدة وعقد المضاربة الشرعية ، وأن الأمة كلها أجمعت على أنه لا يجوز تحديد ربح الاستثمار في المضاربة وسائر الشركات بمبلغ مقطوع أو بنسبة من المبلغ المستثمر، ولذلك أرجو أن يلاحظ الذين يودعون في البنوك الفرق بين العقد في البنك الربوي والعقد في البنك الإسلامي :

ففي البنك الربوي يذكر أن المودع له نسبة تبعًا للمبلغ والزمن دون إشارة إلى الربح أو الخسارة ، فهذا عقد قرض بفائدة .
أما في البنك الإسلامي فإن المودع يوقع على عقد مضاربة ، وفيه أن البنك باعتباره مضاربًا له نسبة 40% مثلا من الربح ، والمودع له 60% من الربح وليس من رأس المال ، فلم تذكر المدة، ثم في العقد أيضًا أن الخسارة تقع على صاحب رأس المال إلا إذا فرط البنك أو قصر أو خالف الشروط فيكون ضامنا لرأس المال .

إذًا بهذا القرار يكون مجمع الفقه الإسلامي الدولي قد أبطل الفتوى الأخيرة المنسوبة لمجمع البحوث دون ذكره أو الإشارة إليه ، وحال دون نشر رد باسم المشاركين في المؤتمر .

وانتقل المجمع بعد هذ إلى الحديث عن الديون المتأخر سدادها في المصارف الإسلامية ، وبين ما يجوز ومالا يجوز من وسائل علاج هذه المشكلة ، وكونها مصارف إسلامية لم يمنع المجمع من أن ينبه إلى أن ما طبق في بعضها من غرامات التأخير زيادة على دين المماطل يعتبر من الربا المحرم ، ووجه المصارف لترشيد مسيرتها .

وإليكم نص القرار :

بسم الله الرحمن الرحيم

الحمد لله رب العالمين والصلاة والسلام على سيدنا محمد خاتم النبيين وعلى آله وصحبه أجمعين ..

قرار رقم 133 (6 / 14)

بشأن

مشكلة المتأخرات في المؤسسات المالية الإسلامية

إن مجلس مجمع الفقه الإسلامي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر الإسلامي المنعقد في دورته الرابعة عشرة بالدوحة ( دولة قطر ) من 8 إلى 12 ذو القعدة 1423 الموافق 11-13 يناير 2003 ، بعد اطلاعه على البحوث الواردة إلى المجمع بخصوص موضوع مشكلة المتأخرات في المؤسسات المالية الإسلامية ، وبعد استماعه إلى المناقشات التي دارت حوله ،

قرر ما يلي :

أولًاـ : إن أسلوب معالجة مشكلة المتأخرات التي تواجهها المؤسسات المالية الإسلامية تختلف عن الأسلوب الذي تستخدمه البنوك التقليدية ، حيث إن البنوك التقليدية تتعامل بالفائدة المحرمة ، لذا فإن من المناسب التأكيد على تحريم الفوائد البنكية في ضوء ما يأتي :

1) وظائف البنوك التقليدية :

إن القوانين المنظمة لعمل البنوك تمنعها من العمل في مجال الاستثمار القائم على الربح والخسارة فهي تتلقى الودائع من الجمهور بصفتها قروضا ، وتحصر وظائفها –كما يقول القانونيون والاقتصاديون- في الإقراض والاقتراض بفائدة ، وخلق الائتمان بإقراض تلك الودائع بفائدة .

2) العلاقة بين البنوك التقليدية والمودعين :

إن التكييف الشرعي والقانوني للعلاقة بين المودعين والبنوك هو علاقة اقتراض لا وكالة ، وهذا هو ما تقرره القوانين وأنظمة البنوك ، وذلك لأن الوكالة في الاستثمار عقد يفوض بمقتضاه شخص آخر في استثمار مبلغ من المال مملوك لصالح الموكل مقابل أجر محدد بمبلغ مقطوع أو نسبة من المال المستثمر ، وقد انعقد الإجماع على أن الموكل يملك المال المستثمر ، وله غُنمه ( ربحه ) وعليه غرمه ( خسارته ) ، وللوكيل الأجرة المحددة في عقد الوكالة إذا كانت الوكالة بأجر .

وعلى ذلك فلا تكون البنوك وكيلة عن المودعين في استثمار ودائعهم لأن هذه الودائع بتقديمها إلى البنك التقليدي وضمانه لها تكون قروضًا يملك التصرف فيها مع التزامه بردها ، والقرض يرد بمثله دون أي زيادة مشترطة .

1) فوائد البنوك التقليدية من الربا المحرم شرعًا :

إن فوائد البنوك على الودائع من الربا المحرم شرعًا في الكتاب والسنة ، وهو ما تضافرت عليه القرارات والفتاوى منذ المؤتمر الإسلامي الثاني لمجمع البحوث الإسلامية المنعقد بالقاهرة في المحرم سنة 1385 / مايو 1965 ، وحضره خمسة وثمانون فقيهًا من كبار علماء الأمة ، وضم ممثلين لخمس وثلاثين دولة إسلامية ، ونص في بنده الأول على أن : الفائدة على أنواع القروض كلها ربا محرم ، وتعاقبت بعد ذلك قرارات وتوصيات مؤتمرات عدة منها :

· المؤتمر العالمي الأول للاقتصاد الإسلامي المنعقد في مكة المكرمة عام 1396 هـ / 1976 م ، والذي حضره أكثر من ثلاثمائة من علماء وفقهاء وخبراء في الاقتصاد والبنوك ، وقد أكد على حرمة فوائد البنوك .

· المؤتمر الثاني للمصارف الإسلامية المنعقد في الكويت 1403 هـ / 1983 م وقد أكد على المعنى نفسه .

· مجمع الفقه الإسلامي الدولي المنبثق عن منظمة المؤتمر الإسلامي في دورة مؤتمره الثاني بجدة في ربيع الآخر 1406 هـ / 1985 م في قراره رقم 10 ( 10/2 ) ، والذي نص على أن :

كل زيادة أو فائدة على الدين الذي حل أجله وعجز المدين عن الوفاء به مقابل تأجيله ، وكذلك الزيادة أو الفائدة على القرض منذ بداية العقد ، هاتان الصورتان محرمتان شرعًا .

· المجمع الفقهي الإسلامي التابع لرابطة العالم الإسلامي في مكة المكرمة الذي أكد في دورته التاسعة المنعقدة عام 1406 هـ / 1986 م : على أن كل ما جاء عن طريق الفوائد الربوية هو مال حرام شرعًا .

· لجنة الإفتاء بالأزهر التي أكدت على حرمة عوائد شهادات الاستثمار ( أ ، ب ) لأنه من باب القرض بفائدة ، والقرض بفائدة ربا ، والربا حرام .

· فتوى فضيلة المفتي –آنذاك- الشيخ الدكتور : محمد سيد طنطاوي في رجب 1409 هـ / فبراير 1989 م، تنص على أن : إيداع الأموال في البنوك أو إقراضها أو الاقتراض منها بأي صورة من الصور مقابل فائدة محددة مقدمًا حرام .

· يضاف إلى كل ما سبق ذكره فتاوى العديد من الهيئات العلمية : كالمجامع الفقهية في البلدان الإسلامية ، ولجان الفتوى ، والندوات والمؤتمرات العلمية ، وفتاوى أهل العلم والمختصين في شؤون الاقتصاد وأعمال البنوك في العالم الإسلامي كلها أكدت على هذا المعنى ، بحيث تشكل في مجموعها إجماعًا معاصرًا لا تجوز مخالفته على تحريم فوائد البنوك .

2) تحديد عائد الاستثمار بمبلغ مقطوع أو بنسبة من رأس المال مقدمًا :

من المقرر أن عقد القرض بفائدة يختلف عن عقد المضاربة الشرعية ، حيث إن الربح للمقترض والخسارة عليه في القرض ، أما المضاربة فهي مشاركة في الربح وتحمل الخسارة إن وقعت ، لقوله صلى الله عليه وسلم : « الخراج بالضمان » [ رواه أحمد وأصحاب السنن بسند صحيح ] ، أي ما يتحصل من عوائد ونماء وزيادات ، إنما يحل لمن يتحمل تبعة التلف والهلاك والتعيب ، وقد استخلص الفقهاء من هذا الحديث القاعدة الفقهية المشهورة : ” الغُنم بالغُرم “ ، كما أن النبي صلى الله عليه وسلم قد : « نهى عن ربح مالم يضمن » [ رواه أصحاب السنن ] .

وقد وقع الإجماع من الفقهاء على مدى القرون وفي جميع المذاهب بأنه لا يجوز تحديد ربح الاستثمار في المضاربة وسائر الشركات بمبلغ مقطوع أو بنسبة من المبلغ المستثمر ( رأس المال ) ، لأن في ذلك ضمانًا للأصل وهو مخالف للأدلة الشرعية الصحيحة ، ويؤدي إلى قطع المشاركة في الربح والخسارة التي هي مقتضى الشركة والمضاربة .

وهذا الإجماع ثابت مقرر إذ لم تنقل أي مخالفة له ، وفي ذلك يقول ابن قدامة في المغني (3/34) : أجمع من يحفظ عنه من أهل العلم على إبطال القراض ( المضاربة ) إذا شرط أحدهما أو كلاهما لنفسه دراهم معلومة ، والإجماع دليل قائم بنفسه .

وإن المجمع وهو يقرر ذلك بالإجماع يوصي المسلمين بالكسب الحلال وأن يجتنبوا الكسب الحرام طاعة لله ولرسوله صلى الله عليه وسلم .

ثانيًا : الديون المتأخر سدادها :

1) بخصوص الشرط الجزائي في العقود : يؤكد المجلس قراراته السابقة بالنسبة للشرط الجزائي الواردة في قراره في السلم رقم (89/2/95) ونصه : لا يجوز الشرط الجزائي عن التأخير في تسليم المسلم فيه ؛ لأنه عبارة عن دين ، ولا يجوز اشتراط الزيادة في الديون عند التأخير ، وقراره في الشرط الجزائي رقم 109 (3/12) ونصه : يجوز أن يكون الشرط الجزائي في جميع العقود المالية ما عدا العقود التي يكون الالتزام الأصلي فيها دينا ، فإن هذا من الربا الصريح ، وبناء على هذا لا يجوز الشرط الجزائي مثلًا في البيع بالتقسيط بسبب تأخر المدين عن سداد الأقساط النتبقية سواء كان بسبب الإعسار ، أو المماطلة ، ولا يجوز في عقد الاستصناع بالنسبة للمستصنع إذا تأخر في أداء ما عليه .

2) يؤكد المجمع على قراره السابق في موضوع البيع بالتقسيط رقم 53 (2/6) في فقراته الآتية :

ثالثًا : إذا تأخر المشتري المدين في دفع الأقساط عن الموعد المحدد فلا يجوز إلزامه أي زيادة على الدين بشرط سابق ، أو بدون شرط ، لأن ذلك ربا محرم .

رابعًا : يحرم على المدين المليء أن يماطل في أداء ما حل من الأقساط ، ومع ذلك لا يجوز شرعًا اشتراط التعويض في حالة التأخر عن الأداء .

خامسًا : يجوز شرعًا أن يشترط البائع لأجل حلول الأقساط قبل مواعيدها عند تأخر المدين عن أداء بعضها مادام المدين قد رضي بهذا الشرط عند التعاقد .

سادسًا : لا يحق للبائع الاحتفاظ بملكية المبيع بعد البيع ، ولكن يجوز للبائع أن يشترط على المشتري رهن المبيع عنده لضمان حقه في استيفاء الأقساط المؤجلة .

3) ضرورة اعتناء المصارف الإسلامية بمعالجة أسباب تأخير سداد الديون كالاهتمام بالمرابحات والعقود الآجلة ، ومن عدم الأخذ بالوسائل الفنية للتمويل ( كدراسة الجدوى ) وعدم الأخذ بالضمانات الكافية .

ثالثًا : يوصي المجلس بما يلي :

1) أن تلتزم المصارف الإسلامية في مسيرتها بالمنهج الاقتصادي الإسلامي وضوابطه ، وأن تقوم بالإصلاحات الفنية والإدارية اللزمة لتحقيق المزيد من التقدم من خلال الاستثمارات المباشرة والمشاركات لتحقيق التنمية الاقتصادية والاجتماعية وهي من أهم غايات وأهداف المصارف والمؤسسات المالية الإسلامية .

2) أن يتم البحث عن آليات بديلة لمشكلة المتأخرات في المؤسسات المالية الإسلامية وتقديم دراسة فيها لعرضها على المجلس في دورة لاحقة .

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ